南华县城西片区棚户区改造配套基础设施建设项目（南街）竣工决算审计反馈问题整改情况公告

****审计局于2025年6月至10月，对**县**片区棚户区改造配套基础设施建设项目（南街）竣工决算进行了审计，并出具了《****审计局审计报告》（南审报〔2025〕14号），审计发现存在2个方面4个问题，现将审计发现问题整改落实情况公告如下：

一、关于“建设管理方面”的问题

（一）“项目先开工后办理施工许可证”问题

整改落实情况：针对此问题，我单位已在会议上进行自查，深入剖析问题出现的原因，深刻汲取经验教训，并组织学习《中华人民**国建筑法》《建筑工程施工许可管理办法》等相关法律法规，进一步提高依法行政的意识和能力。在下步工作中，我单位将继续加强对相关法律法规的宣贯和相关业务的培训，切实提高依法行**规范实施项目的能力，做到在项目建设前期、过程实施等全过程得到监管和严格遵守项目建设程序的规定，坚决杜绝类似问题的再次发生。

（二）“项目竣工验收合格后的15日内未办理竣工验收备案”问题

整改落实情况：针对此问题，我单位已在会议上进行自查，深入剖析问题出现的原因，深刻汲取经验教训，并组织学习《房屋建筑和市政基础设施工程竣工验收备案管理办法》等法律法规，进一步提升依法行政的意识和能力。在下一步工作中，我单位将继续加强对相关法律法规的宣贯和相关业务的培训，切实提高依法行**规范实施项目的能力，加强对建设项目全流程规范化管理，杜绝类似问题的再次发生。

（三）“未按规定执行单位的内控制度”问题

整改落实情况：针对此问题，我单位在会上逐一梳理问题根源，并在会上重新组织学习了《行政事业单位内部控制规范（实行）》（财会〔2012〕21号）等相关法律法规，明确内部控制贯穿单位经济活动全过程的必要性，进一步提升了依法行政的意识和能力。在下步工作中，我单位将严格执行单位制订的内控制度，并将内控制度贯穿于单位经济活动决策、执行和监督全过程，避免制度执行与经济活动决策不一致，确保此类问题不再发生。

二、在“工程结算”方面

（四）“多计工程价款329,107.03元”问题

整改落实情况：针对该问题，我单位已按照审计报告调整相关会计账务，按照相关规定对多计价的工程款依法进行扣减，并将按照审定金额进行工程款支付。在下步工作中，我单位将加强对造价专业人才的培养，定期开展业务培训重点学习计价规范、定额标准、最新政策法规等内容，同时加强对第三方造价审核单位的监管，确保此类问题不再发生。

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2026年8月12日