上海佘山国家旅游度假区松江管理委员会2025年度预算执行、决算草案以及其他财政收支情况的审计结果

根据《中华人民**国审计法》第十八条规定，2026年3月至2026年5月，****对**佘山国****管理委员会（以下简****管委会）2025年度预算执行、决算草案以及其他财政收支情况进行了审计,并延伸审计了2个所属单位。现将审计结果公告如下：

一、基本情况和审计评价

区财政局批****管委会****林场）2025年财政预算支出为7557.03万元，调整后的财政预算支出为6791.84万元，均为一般公共预算支出。2025年3月，**佘山国家旅****管理中心****中心****事业单位并****管委会，****中心2025年财政预算支出为839.78万元，调整后的财政预算支出为690.48万元，均为一般公共预算支出。2025年，****管委会****中心实际收到财政拨款分别为6791.84万元和690.48万元。

审计结果表明，****管委会能够根据国家预算管理的法律法规，组织好本部门预算编报工作。会计核算和决算报表编制遵守有关财经法律法规，预算执行基本规范。同时，****管委会进一步加强了预算和财务管理工作，建立健全了有关内部控制制度,但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）预算执行及其他财政收支方面。一是个别项目预算编制依据不足，涉及金额80万元。二是往来款长期挂账，涉及金额95.35万元。三是管护费收取不及时。****停车场运营补贴。

（二）内部控制管理方面。一是合同管理不规范，部分合同存在管理流程倒置、审核程序不合规，以及关键要素缺失的问题。二是项目采购管理不严谨，存在采购程序倒置，以及个别项目未开展验收的问题。****林场部分房屋资产账实不符。

三、审计处理情况及意见

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。对预算执行及其他财政收支方面的问题，要****管委会加强预算编制管理，完善预算编制依据，规范财务收支管理，及时清理往来款；对内部控制管理方面的问题，要****管委会加强对于合同订立管控和合同履约监管，确保项目管理闭环，并对资产开展全面清查核实，及时完成资产账务处理。

具体整改结果****管委会向社会公告。

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2026年8月18日