呼和浩特市玉泉区总工会本级工会及基层工会审计项目成交结果公告

一、项目编号：****

二、项目名称：********工会审计项目

三、中标信息

供应商名称： ****

供应商地址： **市**区**路67号10号楼6层2单元705

评审方法： 综合评分法。

是否价格扣除： 是

成交金额： 124000.00元

四、主要标的信息

服务范围：对****本级工会及30****工会，2024年1月至2026年6月期间财务收支情况实施专项审计。

服务要求：（一）审计依据

严格遵循《中华人民**国审计法》、《****工会法》、《中国工会章程》、《工会会计制度》、《基层工会经费收支管理办法》****工会、****工会相关财务管理制度开展审计。

（二）审计内容

1.预算管理：预算编制、执行、调整及决算的真实性、合规性。

2.收入审计：会费收入、拨缴经费收入、上级补助收入、行政补助收入、事业收入、投资收益等各项收入的完整性、合规性，重点核查经费拨缴是否及时足额。

3.支出审计：职工活动支出、维权支出、业务支出、行政支出、资本性支出、补助下级支出等各项支出的真实性、合法性、效益性，重点核查“三公”经费、职工福利、慰问支出、会议培训支出是否符合规定标准和审批程序。

4.资金管理：货币资金、银行账户管理、现金使用、往来款项清理情况，核查有无截留、挪用、坐支、私设“**库”等问题。

5.资产管理：固定资产、库存物品、投资等资产的购置、使用、处置是否合规，账实是否相符。

6.内控与财务基础：内部控制制度建立及执行情况，会计核算是否规范，会计档案是否完整。

7.专项资金：上级拨付的专项补助、帮扶资金、劳模资金等是否专款专用，有无挤占挪用。

8.以往审计发现问题整改落实情况。

（三）审计方法与程序

1.采用账证核对、账实核对、函证、盘点、抽查、分析性复核等方法，确保审计证据充分适当。

2.对大额资金、异常往来、重点支出事项须延伸核查，追溯原始凭证及审批流程。

3.审计过程中发现重大违纪违法线索，应及时向采购人书面报告。

（四）审计成果要求

1.出具正式审计报告，内容包括基本情况、审计评价、发现问题、原因分析、处理意见及整改建议。

2.出具问题清单、审计取证底稿、管理建议书等配套材料。

3.审计报告须数据准确、事实清楚、定性恰当、建议可行。

4.对审计发现的问题，区分立行立改、限期整改、制度完善等类别提出针对性建议。

（五）质量与保密要求

1.供应商对审计报告的真实性、合法性、完整性负责，因审计失误造成损失的供应商应承担相应责任。

2.严格遵守保密规定，对审计过程中知悉的财务数据、工作秘密及个人信息不得泄露，审计结束后全部资料移交采购人，不得私自留存。

3.审计人员须遵守廉洁纪律，不得接受被审计单位任何形式的馈赠或宴请。

（六）后续服务

1.正式报告出具后，配合采购人做好问题整改督导、整改验收及“回头看”工作。

2.对审计报告相关问题提供解释说明，协助采购人完善财务管理制度。

（七）分项审计服务要求

1.****工会审计

（1）全面审计本级2024年1月至2026年6月财务收支及资产管理情况，审计覆盖面100%。

（2）重点关注本级预算执行、对下补助经费拨付、专项资金管理使用、机关行政支出合规性。

（3）核查本级固定资产账实相符情况，对固定资产进行抽盘。

（4****工会、行政单位之间的资金往来及经费分成是否规范。

2.对30****工会审计

（1）对30****工会逐一实施审计，不得遗漏，每家均须形成独立审计结论。

（2****工会规模特点，重点审计经费收缴、职工活动支出、节日慰问、会员福利、工****银行账户管理情况。

（3****工会是否存在无预算支出、超标准发放福利、白条入账、公款私存、经费与行政经费混用等问题。

（4）汇总30****工会审计情况，****工会审计汇总报告，分析共性问题、突出问题及体制机制原因，提出行业性、系统性整改建议。

（5）对审计发现问题较多、****工会，须加大抽查比例并延伸核查相关原始资料。

服务时间：自合同签订之日起至2026年12月31日完成所有审计工作并提交成果文件。

服务标准：符合国家标准，满足采购人要求。

五、评审专家名单：赵**、孟**、刘**（采购人代表）

六、代理服务收费标准及金额：向采购人收取。

七、公告期限

自本公告发布之日起1个工作日。

八、其他补充事宜

无

九、凡对本次公告内容提出询问，请按以下方式联系。

名 称： ****

地 址： **市**区昭君路19号**区党政大楼

联系方式： 159****9052

名 称： ****

地 址： **市**区桥北街道契丹城4号楼4楼

联系方式： 0476-****837

项目联系人：李志猛

电 话： 0476-****837