中盐安徽红四方股份有限公司-中盐安徽红四方股份有限公司所属子公司制度执行有效性专项审计服务-采购公告

****-********公司制度执行有效性专项审计服务-采购公告

项目编号：****

企 业： ****

项目类型： 询比采购

项目所在地：**

1.采购条件

本采购项目为********公司制度执行有效性专项审计服务，采购人为****，项目资金来源：自筹 。该项目已具备采购条件，现对该项目进行邀请询比，诚邀请合格报价人参与报价。

2.项目概况与采购范围

2.1、项目名称：********公司制度执行有效性专项审计服务

2.2、项目地点：**省**市循环经济示范园****

2.3、项目简介：中盐****公司（简称：中盐常化）为央企控股国有高新技术企业，****集团体系，由****控股。公司前身为1952****工厂，2001年改制为******公司，2010****集团并更名，2015年完成与中盐红四方战略重组，企业股权结构稳定、治理规范。

公司坐落于****经济开发区，拥有**、滨****基地，总占地面积1100余亩，具备完整的氯碱及精细化工规模化生产体系，拥有自营进出口权。公司主营烧碱、液氯、盐酸、双氧水（含电子级）、氯甲苯、氯化苄、三氯氢硅等基础化工原料与高端精细化学品，产品广泛应用于新材料、电子半导体、医药、新能源等领域，产业链成熟、产销体系完善。

本次专项审计服务围绕中盐****公司内部控制制度执行有效性开展全面核查，聚焦核心业务流程、风险管控体系、岗位授权管理、资金费用管控四大核心维度，核查制度设计的健全性、合理性及实际执行的落地性、合规性，排查内控漏洞、管理缺陷及潜在经营风险，出具真实、客观、完整的专项审计报告，并提出可落地的优化整改建议，助力公司完善内控管理、规范经营流程、防范经营风险。

2.4、采购范围：（一）核心业务流程制度设计与执行有效性审计

****公司关键经营管理流程内控制度体系，重点核查制度设计的完整性、适配性、合规性，以及日常业务执行的落地有效性，具体涵盖五大核心板块：

1. 资金活动管理：核查资金筹集、资金调度、日常资金结算、资金留存管理等相关制度是否健全，核查资金业务全流程是否严格遵照制度执行，流程操作是否规范、闭环。

2. 采购业务管理：覆盖供应商准入、采购立项、询价比价、招投标管理、合同签订、物资验收、入库结算、退货换货等全流程，核查采购内控制度是否完善，业务操作是否贴合制度要求，是否存在无制度执行、制度流于形式、流程违规等问题。

3. 销售业务管理：核查客户开发与准入、销售定价、销售合同签订、订单审核、发货出库、回款对账、售后管理等流程制度的健全性，核查销售业务全流程执行的规范性，排查违规销售、流程缺失、管控薄弱等问题。

4. 合同管理：核查合同归口管理、合同起草、审核、审批、盖章、归档、履约跟踪、结算终止等全链条制度体系，检查合同管理制度是否覆盖全业务场景，日常合同管理是否严格落地，是否存在管理漏洞。

5. 资产管理：涵盖固定资产、流动资产、低值易耗品、往来资产等管理流程，核查资产购置、入库登记、领用调拨、盘点清查、折旧摊销、处置报废、台账管理等制度的健全性与执行有效性，排查资产流失、账实不符、管理缺位等问题。

（二）风险管理体系专项审计

开展全面风险管控机制核查，聚焦重大经营管理风险，系统性核查风险管控全流程体系。重点核查是否建立常态化、标准化的重大风险识别机制，是否结合自身经营业务、行业特性、管理模式精准识别经营风险、财务风险、合规风险、业务风险等各类重大风险；核查风险评估流程是否规范、风险等级划分是否合理、风险研判是否全面精准；核查风险应对方案、防控措施是否针对性、可落地，已识别风险是否完成闭环管控，风险预警、处置、复盘机制是否有效运行，排查风险管控体系缺失、机制流于形式、风险处置滞后等问题。

（三）岗位职责分离与授权审批体系审计

****公司岗位设置、权限管控的合规性与合理性，夯实内控制衡机制。一是核查不相容岗位分离执行情况，重点核查业务经办、审核、审批、复核、归档、保管等关键岗位是否实现有效分离，是否存在一人多岗、岗位混同、无制衡操作等违规情况；二是核查全员授权审批体系，检查各级岗位审批权限设置是否清晰、分级授权是否合理、权限边界是否明确，授权流程、****公司制度及经营实际，是否存在超权限审批、无授权审批、越权操作、审批流程简化或缺漏等问题，验证授权审批体系的严谨性与执行有效性。

（四）费用报销与资金支付管理专项审计

聚焦公司财务管控核心环节，重点核查费用报销、资金支付、预算执行全流程合规性，严控资金管理风险。一是费用报销管理：核查报销单据审核、审批流程、票据真实性、费用合规性、报销标准执行情况，排查虚假报销、超标准报销、审批流程缺失、附件不全等问题；二是资金支付管理：全覆盖日常资金支付业务，重点针对大额资金支付开展专项核查，严格核验大额资金支付的依据、审批流程、权限合规性、支付资料完整性，排查大额资金支付无审批、越权审批、流程不合规、资料缺失等重大风险问题；三是预算执行管理：核查各部门、年度、月度预算编制的合理性，预算执行进度、预算调整、预算管控落地情况，排查超预算支出、无预算支出、预算管控流于形式等问题。

2.5、审计人员要求

（1）审计机构应组建专业、稳定的项目团队，配备具备相应资质和经验的人员，确保在规定时间内高质量完成审计任务。

（2）项目团队主要人员（特别是项目负责人、现场负责人）需与响应文件承诺一致，未经招标人书面同意不得更换。如需调整，应至少提前5个工作日提出书面申请，并提供同等或更高资历的替代人选。

2.6审计工作质量要求

（1）审计前需制定详细的审计实施方案，明确审计目标、范围、重点、程序、时间安排及人员分工，并报招标人确认。

（2）严格按照双方确认的时间进度开展审计，进驻现场后定期（每周）提交审计工作周报，及时沟通重大事项。

（3）审计报告应事实清楚、定性准确、证据充分、建议可行，符合执业规范。

（4）项目负****公司制度执行有效性审计经验和专业判断能力，对报告质量负责。

2.7、审计时间要求自合同签订之日起不超过20个工作日完成，并****公司制度执行有效性审计报告，其中：

（1）自合同签订之日起15个工作日内完成现场审计工作；

（2）现场审计结束后5个工****公司制度执行有效性审计报告初稿；

（3）根据采购人书面反馈意见，在3个工作日内完成报告修改并提交正式审计报告；

2.8、支付方式：服务费用在乙方出具正式审计报告和移交全部审计****银行转帐方式一次性支付乙方，甲方付款前，乙方应向甲方提供6%增值税专用发票。

2.9、评审办法：本项目采用综合评议法进行评审（从资质、业绩、服务方案、服务承诺、价格及拟派人员状况等方面进行综合评议）。

3.报价人资格要求

1、报价人须具备有效的营业执照；

2、****公司****公司针对本项目的授权；

3、报价人须持有财政主管部门颁发的审计业务****事务所执业证书）；

4、报价****集团有限公司审计法律评估中介服务机构备选库中的单位；

5、报价人拟派服务团队2023年1月至2025年12月31日期间，须有至少1****公司制度执行有效性审计项目业绩；

6、报价人未被“信用中国”网站（www.****.cn）列入严重失信主体名单或经营异常。

7、报价人****集团有限公司供应商黑名单中。（此项报价人无需提供证明材料）；

8、单位负责人为同一人或者存在控股、管理关系的不同单位，不得参加同一项目报价；否则，其报价无效。

9、若不同报价人所使用的IP地址（含报名IP、报价IP）相同，视为串通报价，并取消其为本项目成交单位资格。

10、报价人资格审查方式：资格后审。

注：报价人对上述资格要求有任何不符合，都将导致递交的响应文件无效。

4、报名方式及电子文件的获取

1、登录“中盐集团电子采购平台 (china-tender.****.cn)”，在公告附件中自行下载。请未注册的报价人及时办理注册审核，注册咨询：QQ****66928。因未及时办理注册审核手续影响报价的，责任自负。报价过程中如有任何平台操作问题，请联系平台客服；

2、本项目网上发布答疑澄清、修改文件；询比价人不另行书面发布上述内容，报价人应及时关注、查阅发布的上述相关内容，否则责任自负。

5、报价文件递交截止时间、递交方式标书代写

1、报价文件递交截止时间：2026年09月18日10:00前（**时间）。标书代写

2、报价及递交方式：线上报价及递交（中盐集团电子采购平台 china-tender.****.cn）；本项目所涉及的报价人资格证明材料和报价表（详见附件）扫描后，必须合并到一个文件上传至“中盐集团电子采购平台 (china-tender.****.cn)”报价附件中。询比价人若需纸质版报价文件，另行通知报价人。

6、 联系方式

****招标管理室（**省**市**县循环经济示范园 龙兴大道与宏图大道交叉处）

联 系 人：王工

联系电话：0551-****5073