广西桂林商贸旅游技工学校 2025年度单位决算

目 录

第一部分：****概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：****2025年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件(****2025年度单位决算公开报表)。

第三部分：****2025年度单位决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：****概况

一、本单位职责

本单位是一****人民政府批准成立的一****学校，隶属广******联社。按照《中华人民**国职业教育法》有关规定，学校开展中等职业学历教育和职业培训活动。历年来，学校全面贯彻党的教育方针，坚持教书育人，服务育人，管理育人，不断进行教育改革，为国家建设和社会发展培养了大批技能人才。

二、机构设置情况

****事业单位，属非参照公务员管****事业单位。本单位内设6个机构，即办公室、教务科、学生科、总务科、招生就业科、保卫科。

第二部分：****2025年度单位

决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件(****2025年度单位决算公开报表)。

第三部分：****2025年度决算

情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2025年度收入总计5,802.32万元,其中本年收入5,597.54万元,与2024年度决算数4,277.85万元相比,增加1,524.47万元,增长35.64%,收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入3,477.31万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数2,957.31万元增加520.00万元，增长17.58%。主要原因是年中追****基地项目资金、免学费补助、学生助学金等。

2.事业收入790.69万元，为事业单位开展业务活动取得收入，较2024年决算数668.79万元增加121.9万元，增长18.23 %。主要原因是住校人数增加，住宿费、实习材料费相应增加。

3.其他收入1,329.55万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如租金收入、其他专项收入等。较2024年决算数539.19万元增加790.36万元，增长146.58%，主要原因是**市财政拨入项目专项经费增加302.49万元、高等学历继续教育经费比上年增加487.87万元。

4.上年结转和结余204.77万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2024度决算数107.12万元增加97.66万元，增长91.16%，主要原因是2025年度项目未实施完，项目资金需结转下年度使用。

（二）本单位2025年度总支出5,802.31万元，其中本年支出5,315.21万元，较2024年度决算数4,277.85万元增加1,524.47万元，增长35.64%。支出具体情况如下：

1.教育支出4,809.46万元，主要用于发放人员工资及学生助学金、日常公用支出、设备购置等项目支出，较2024年度决算数3,461.79万元增加1,347.67万元,增长38.93%。主要原因是中央现代职业教育质量提升计划专项资金、免学费补助等项目支出增加。

2.社会保障和就业支出416.23万元，主要用于按国家规定缴纳的单位基本养老保险、职业年金等。较2024年度决算数510.55万元，减少94.32万元，下降18.47%，主要原因是2024年补缴了以前年度欠缴的养老保险、职业年金。

3.卫生健康支出34.15万元，主要用于按规定比例计缴的医疗保险。较2024年度决算数48.03万元，减少13.88万元，下降28.90%，主要原因是在编人员减少，医疗缴费相应减少。

4.住房保障支出55.37万元，主要用于按照国家政策规定缴纳住房公积金。较2024年度决算数52.71万元，增加2.66万元，增长5.05%，主要原因是2024年补缴了上年度住房公积金。

5.年末结转和结余487.11万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数107.12万元增加379.99万元，增长78.01%。主要原因是当年项目未实施完，项目资金需结转下年度继续使用。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

****2025年度一般公共预算财政拨款支出3,491.83万元，较2024年度决算数2,943.24万元,增加548.59万元，增长18.64%，其中：基本支出1,757.05万元，项目支出1,734.78万元。2025年度一般公共预算拨款支出年初预算3,334.94万元，支出决算数3,491.83万元，完成年初预算的104.70%。

（一）教育支出（类）中等职业教育（款）技校教育（项）年初预算为2,866.33万元，支出决算为3,158.71元，完成年初预算的110.20%,决算数大于预算数的主要原因是年中追加学生助学金、免学费补助。技校教育支出主要用于人员工资、项目支出、日常公用经费、发放学生助学金等。。

（二）社会保障****行政事业单位****机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为70.52万元，年初预算数为70.52万元，完成年初预算的100%。机关事业单位基本养老保险缴费支出主要用于按规定比例计缴的养老保险金。

（三）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）高技能人才培养补助（项）支出决算数160.48万元，年初预算数为300万元，完成年初预算数的53.49%。决算数小于预算数的主要原因是项目建设期限2年，部分款项延期到下一年度支出。

（四）卫****行政事业单位****事业单位医疗（项）支出决算数为34.15万元，年初预算数为39.22万元，完成年初预算的114.85%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加新进人员医疗保险支出。事业单位医疗支出主要用于按规定比例计缴的医疗保险。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算数为55.37万元，年初预算数为52.89万元，完成年初预算的104.69%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加新进人员住房公积金支出。主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,757.05万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出决算数为919.21万元，年初预算为911.79万元，完成年初预算的100.81%。决算数大于预算数是原因是年中追加增人增资工资。

（二）商品和服务支出决算数为681.76万元，包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。年初预算数为675.42万元，完成年初预算的100.94%。

（三）对个人和家庭的补助支出决算数为145.27万元，年初预算为166.08万元，完成年初预算的87.47%。决算数大于预算数的原因是年中追加学生助学金。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

****2025****政府性基金支出。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

****2025年度没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

****2025年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年决算数持平。

七、其他重要事项情况说明

****机关运行经费支出情况说明。

本单位2025****机关运行经费支出。

****政府采购支出情况说明。

2025****政府采购支出总额289.69万元。其中政府采购货物支出285.43万元，政府采购服务支出4.26万元。政府采购授予中小企业合同金额289.69 万元，占政府采购支出总额的100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本单位共有车辆2辆，为一般业务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

(一)整体支出绩效自评结果

我单位2025年预算数为1,866.21万元，执行数为1,720.26万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况看，我单位通过加强预算管理，强化绩效意识，规划内部管理，较好的完成了主要工作任务，整体支出绩效达到了预期效果。

(二)项目支出绩效自评结果

1.我单位2025年度项目16个，项目支出总额1,720.26 万元。

所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为：25个项目评为一等，涉及资金1,720.26万元，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；二是个别项目前期工作开展缓慢，导致该项目在一定程度上存在支出进度慢的现象。下一步改进措施：

一是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制要求进行预算编制，科学设定绩效目标，并优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目。

二是加强项目进度跟踪，开展项目事中绩效监控，确保项目绩效目标的完成。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，技工院校免学费（中央资金）项目自评得分为100分，评为一等，项目全年预算数为456.49万元，执行数为456.49 万元，完成预算的 100 %。该项目绩效目标完成情况：一是本项目顺利完成学生免学费补助发放工作，全年受助学生3903人，受助学生合规率100%。二是使用免学费发放在编人员绩效工资，改善了教职工福利待遇。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金）

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动及辅助活动取得的收入。

三、其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。