福州城投集团2026年度内部供应链业务合规性审计服务项目标前询价函

尊敬的报价人：

根据集团业务需要，****集团2026年度内部供应链业务合规性审计服务项目采购面向社会公开询价，贵公司提交的本****集团采购的参考价格，****公司要约或要约邀请，****公司承诺报价。欢迎具备服务能力的单位进行报价，具体要求如下：

一、项目内容：

1.项目名称：****集团2026年度内部供应链业务合规性审计服务项目

2.服务期限：合同签订后60日内出具审计报告，并经采购人验收合格。

3.审计目标：围绕国资国企监管要求，以供应链业务真实性、合规性及风控有效性为审计重点，全面排查供应链业务潜在风险，并提出相应的改进措施，督促企业完善内控、强化风险管理、合规经营，防范国有资产流失。

4.服务范围：****集团本部。

5.服务内容

****集团有限公司供应链业务合规性审计、****集团有限公司供应链业务合规性审计，共两个审计项目，须同时实施并分别出具审计报告。

审计范围：****集团权属企****集团有限公司及其各级权属企业、****集团有限公司及其各级权属企业，自2025年1月1日至2026年8月31日止的贸易业务情况。

审计内容及重点：

1.贸易业务的合规性：贸易业务的合同签订、贸易方式选择等是否符合国家法律法规和企业内部规章制度，是****国资委关于规范贸易业务管理“十不准”的要求，是否存在融资性贸易和“空转”“走单”****贸易行为。

2.贸易业务的内部控制：审查企业内部控制制度设计和执行的有效性，包括但不限于采购环节的供应商选择、询价、议价过程等是否有合理的控制措施；销售环节的信用评估、定价机制、发货流程等内部控制是否有效；合同归档的完整性及履行效果的后续评估等。

3.贸易业务的合同管理：合同条款中货物的数量、质量、价格、交货时间和地点、付款方式等是否明确合理，合同执行情况是否存在违约纠纷，对于违约情况的处理是否得当。

4.贸易业务的财务审计：贸易业务收入是否存在虚增或隐瞒收入的情况；成本核算是否正确，是否都合理入账；应收账款和应付账款的管理情况，是否及时对账、催收和支付，是否及时处置贸易业务逾期款项。

5.其他事项：报价人应熟悉单位的财务制度规范，按照《中国注册会计师独立审计准则》《中华人民**国注册会计师法》《中华人民**国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《内部审计准则》以及《****内部审计管理制度》的要求进行审计，出具专项审计报告，并对所出具报告的规范性、真实性、合法性负责。

拟投入本项目的会计人员应具有良好的诚信记录，相应的从业证书，其会计人员诚信档案中不得有处罚信息。报价人应严格履行保密义务，保守被审计单位的商业秘密。一旦泄密，应当承担相应的经济和法律责任。报价人出具的审计报告及其他有关被审计单位的文件资料的版权归采购人所有。未经采购人同意，报价人不得用于其他任何用途。

二、报价人需满足以下资格要求并提供材料（需加盖单位公章）：

1.报价人须在中华人民**国境内注册，具备有效的营业执照（提供营业执照副本复印件）；

2.报价人须****事务所执业资格证书，提供有效证书复印件；

3.报价单（格式详见附件，报价应包含审计费用、人工费、材料费、文印费、差旅食宿费、税费等履行本项目约定书义务所需的一切费用，不再进行任何调整。在合同实施期间，采购人将不予支付审计服务没有列入的项目费用，并认为此项目的费用已包括在价格中。审计服务实施项目工作期间如出现人员人身、财产安全事故、损失等由成交人全部负责，采购人不负任何责任。）

三、报送要求：

1.为保证审计独立性，本项目原则上****集团及本次审计范围企业提供2025年度财务报表****事务所及其总所、分所、同一实际控制人控制下的关联机构、同一国际会计网络成员所的报价。

2.请于2026年 9 月 22 日12：00前将本项目资料清单盖章原件以书面形式密封送至****（地址：**市**区鳌峰街道**路2****中心2号楼 4 楼 招标代理业务 部，联系电话： 0591-****8812）。

3.询价信息公开在中国招标投标公共服务平台（http://www.****.com/ ）、四海易链电子竞价交易平台(http://www.****.com/)、**城投优采在线（https://fuzhouctyc.com/）上发布。

附件：****集团2026年度内部供应链业务合规性审计服务项目报价材料

采购人：****

日期：2026年 9 月 16 日