中国人民银行宁德市分行商业银行、信用社代理支库业务审批事项办事指南

一、基本要素

1.行政许可事项名称

商业银行、信用社代理支库业务审批（省级权限）

2.对应政务服务实施清单事项名称

商业银行、信用社代理支库业务审批

3.设定依据

（1）《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》

（2）《****办公厅关于全面实行行政许可事项清单管理的通知》（国办发〔2022〕2号）

4.实施依据

（1）《****银行法》

（2）《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》****银行令〔2001〕1号）

（3）《商业银行、信用社代理支库业务审批管理办法》（银发〔2025〕第8号）

5.监管依据

（1）《****银行法》

（2）《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》****银行令〔2001〕1号）

（3）《国库监督管理基本规定》（银发〔2012〕17号）

（4）《商业银行、信用社代理支库业务审批管理办法》（银发〔2025〕第8号）

6.实施机关：****

****银行****分行

7.实施主体：****

****银行****分行

8.实施主体性质：行政机关

9.实施主体编码：****

****0000K****7470C

10.审批层级：省级

11.行使层级：市级、省级

12.****机关受理：否

13.受理层级：设区的市级

14.是否存在初审环节：是

15.初审层级：设区的市级

二、行政许可事项类型

条件型

三、行政许可条件

1.准予行政许可的条件

（1）依法持有金融许可证和营业执照。

（2）资产负债状况良好，具有较好的经营业绩和较强的风险控制能力。

（3）内部管理规范，内控制度健全，具有严格的操作规程和保密措施。

（4）所在地域的机构网点数量和分布能够满足代理支库业务的需要。

（5）具备代理支库业务所需的办公场所，承诺获准代****银行国库管理各项要求，设立或明确办理国库业务的部门，并配备足额、合格的国库业务人员。

（6）具备代理支库业务所需的技术条件，相关业务系统和内部网络安全、高效，能够全面、准确地记录并反映所代理的业务信息；承诺获准代理后，及时接****银行统一规范的数据系统。

（7）资金结算渠道畅通，确保资金收支运行安全、稳定、及时、可靠。

（8）经营合规稳健，申请时前2年内无重大违法违规行为、被采取限制业务活动、被责令停业整顿、被接管等影响代理支库业务审批的事项。

2.规定行政许可条件的依据

（1）《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》****银行令〔2001〕1号）第三十五条代理支库的设立条件。代理支库的金融机****银行批准设立，具有良好的信誉，较好的经营业绩，配备专职人员，内控机制健全，资金结算渠道畅通，核算工具先进，认真履行国库职责，并能按规定设置国库工作机构的金融机构。

（2）《商业银行、信用社代理支库业务审批管理办法》（银发〔2025〕第8号）第十一条：申请人应当具备以下条件：

（一）依法持有金融许可证和营业执照。

（二）资产负债状况良好，具有较好的经营业绩和较强的风险控制能力。

（三）内部管理规范，内控制度健全，具有严格的操作规程和保密措施。

（四）所在地域的机构网点数量和分布能够满足代理支库业务的需要。

（五）具备代理支库业务所需的办公场所，承诺获准代****银行国库管理各项要求，设立或明确办理国库业务的部门，并配备足额、合格的国库业务人员。

（六）具备代理支库业务所需的技术条件，相关业务系统和内部网络安全、高效，能够全面、准确地记录并反映所代理的业务信息；承诺获准代理后，及时接****银行统一规范的数据系统。

（七）资金结算渠道畅通，确保资金收支运行安全、稳定、及时、可靠。

（八）经营合规稳健，申请时前2年内无重大违法违规行为、被采取限制业务活动、被责令停业整顿、被接管等影响代理支库业务审批的事项。

四、行政许可服务对象类型与改革举措

1.服务对象类型：企业法人

2.面向法人事项主题分类：资质认证

3.是否为涉企许可事项：是

4.涉企经营许可事项名称：商业银行、信用社代理支库业务审批

5.许可证件名称：准予行政许可决定书

6.改革方式：优化审批服务

7.具体改革举措：无

8.加强事中事后监管措施

（1）开展“双随机、一公开”监管，将代理支库业务检查纳入综合执法检查，发现违法违规行为要依法查处。

（2）制定代理国库（包括代理支库）业务违规处罚标准。

五、申请材料

1.申请材料名称

（1）申请材料目录；

（2）代理支库业务申请书，内容应当包括机构的基本情况、岗位设置及人员配备情况、内控管理情况、信息系统建设和资金结算渠道情况、既往代理国库相关业务开展情况、申请时前2年内代理国库相关业务的违法违规行为发生情况及整改情况、服务承诺等；

（3）申请法定代表人或主要负责人有效身份证件，如委托代理人提出申请的，还需提供授权委托书和被委托人有效身份证件；

（4）最近2个年度金融监管部门、****事务所的监管通报、审计报告等；

（5****银行及其分支机构要求提供的其他材料。

上述申请资料如为复印件，应当加盖单位公章。其中涉及前款第四项内容，应当按照证明事项告知承诺制相关要求办理。

2.规定申请材料的依据

《商业银行、信用社代理支库业务审批管理办法》（银发〔2025〕第8号）第十二条：申请人应当按照代理支库业务审批事项服务指**有关要求提交申请材料，并对申请材料内容的真实性负责。申请材料包括：

（一）申请材料目录；

（二）代理支库业务申请书，内容应当包括机构的基本情况、岗位设置及人员配备情况、内控管理情况、信息系统建设和资金结算渠道情况、既往代理国库相关业务开展情况、申请时前2年内代理国库相关业务的违法违规行为发生情况及整改情况、服务承诺等；

（三）申请法定代表人或主要负责人有效身份证件，如委托代理人提出申请的，还需提供授权委托书和被委托人有效身份证件；

（四）最近2个年度金融监管部门、****事务所的监管通报、审计报告等；

****银行及其分支机构要求提供的其他材料。

上述申请资料如为复印件，应当加盖单位公章。其中涉及前款第四项内容，应当按照证明事项告知承诺制相关要求办理。

六、中介服务

1.有无法定中介服务事项：无

2.中介服务事项名称：无

3.设定中介服务事项的依据：无

4.提供中介服务的机构：无

5.中介服务事项的收费性质：无

七、审批程序

1.办理行政许可的程序环节

（1）申请人申请；

（2）初审机构受理/不予受理；

（3）初审机构成立资格认定评审组进行评分；

（4）初审机构根据评审结果拟定初审意见；

（5）审批机构审查；

（6）作出准予行政许可/不予行政许可，签订代理支库业务协议书。

2.规定行政许可程序的依据

《商业银行、信用社代理支库业务审批管理办法》（银发〔2025〕第8号）第十条 初审行应当以公告形式向社会公布辖内集中接收代理支库业务申请材料的时间，相关公告发布时间不得晚于集中接收申请材料起始日前10日。

第十三条 代理支库业务审批前，初审行应当以适当方式与有关代理支库相对应的财政部门沟通协商相关事项。沟通协商后，由初审行和审批行依法开展行政许可工作。

第十四条 初审行应当成立代理支库业务审批评审组，评审组组长由本行主要负责人或分管国库工作的负责人担任，其他成员根据代理支库业务审批工作需要，选择国库和其他相关部门具有相应专业能力的正式人员担任。评审组成员不少于7人，且应当为单数。

第十五条 初审行组织评审组按照评审指标对申请材料进行评审。

第十六条 ****银行国库局负责具体评审指标、评审方法与评审标准的制定，分支机构国库部门可结合本地实际情况进行补充细化评审指标主要包括资**全性、流动性、效****管理部门综合评价结果，网点覆盖情况，内控管理情况，信息系统建设情况，机构设置及人员配备情况，代理国库相关业务开展情况及代理支库业务年审情况，业务安全综合情况，申请材料质量等。

第十七条 初审行根据评审组评审结果拟定初审意见，连同申请材料以行发文形式报送审批行。

第十八条 审批行应当对初审行审查程序的规范性和初审意见的公正性等情况进行审核。对初审行未按本办法规定的程序进行评定，或存在其他违反法律、法规和规章制度的行为的，审批行应当要求初审行进行解释或修正。审批行审查后，作出准予行政许可或不予行政许可决定、制作决定书并依法公布，同时将准予行政许可决定书的复印件报总行备案。

第十九条 ****银行分支机构应当自受理申请之日起20日内，作出准予行政许可或不予行政许可决定。在规定期限内不能作出审批决定的，经审批行主要负责人批准，可**10日，同时将**期限理由告知申请人。

第二十条 经准予代****银行、信用****银行）凭准予行政许可决定书，与初审行签订“代理支库业务协议书”。协议书应当明确双方的权利义务、服务承诺等。

3.是否需要现场勘验：否

4.是否需要组织听证：否

5.是否需要招标、拍卖、挂牌交易：否

6.是否需要检验、检测、检疫：否

7.是否需要鉴定：否

8.是否需要专家评审：否

9.是否需要向社会公示：否

10.是否实行告知承诺办理：是

11.审批机关是否委托服务机构开展技术性服务：否

八、受理和审批时限

1.承诺受理时限：5个工作日

2.法定审批时限：20个工作日

3.规定法定审批时限依据

《商业银行、信用社代理支库业务审批管理办法》（银发〔2025〕第8号）第十九条 ****银行分支机构应当自受理申请之日起20日内，作出准予行政许可或不予行政许可决定。在规定期限内不能作出审批决定的，经审批行主要负责人批准，可**10日，同时将**期限理由告知申请人。

4.承诺审批时限：20个工作日

5.办件类型：承诺件

九、收费

1.办理行政许可是否收费：否

2.收费项目的名称、收费项目的标准、设定收费项目的依据、规定收费标准的依据：无

十、行政许可证件

1.审批结果类型：批文

2.行政许可证件名称：准予行政许可决定书

3.行政许可证件的有效期限：1年

4.规定行政许可证件有效期限的依据：

《商业银行、信用社代理支库业务审批管理办法》（银发〔2025〕第8号）第二十三条：每年年终，初审行应当对代理支库业务进行年审。

5.是否需要办理审批结果变更手续：否

6.办理审批结果变更手续的要求：无

7.是否需要办理审批结果延续手续：否

8.办理审批结果延续手续的要求：无

9.审批结果的有效地域范围

**市、**各县（市、区），具体根据审计和审批的业务级次。

10.规定审批结果有效地域范围的依据

《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》****银行令〔2001〕第1号发布）第二条：人民银行可以按照机构****银行代理国库支库业务。

十一、行政许可数量限制

1.有无行政许可数量限制：有

2.公布数量限制的方式：公示

3.公布数量限制的周期：不定期

4.在数量限制条件下实施行政许可的方式：根据受理先后顺序作出行政许可决定

5.规定在数量限制条件下实施行政许可方式的依据

《中华人民**国行政许可法》第五十七条：有数量限制的行政许可，两个或者两个以上申请人均符合法定条件、标准的，****银行或其分支机构应当根据受理行政许可申请的先后顺序作出行政许可决定。但法律、行政法规另有规定的，依照其规定。

十二、行政许可后年检

1.有无年检要求：有

2.设定年检要求的依据

（1）《商业银行、信用社代理支库业务审批管理办法》（银发〔2025〕第8号）第二十三条 每年年终，初审行应当对代理支库业务开展年审。

第二十四条 代理银行应当在下一年度1月15日前，以正式文件向初审行国库部门报告上一年度代理支库业务办理情况，同时填报代理支库业务年审登记表。报告的主要内容包括：

（一）工作开展情况，包括国库业务量、预算收支、系统建设等情况。

（二）国库工作机构设置，国库管理人员和业务人员配备、变动情况。

（三）风险控制情况，包括内控制度建设及执行，内部、外部审计等情况。

（四）上一年度代理国库相关业务违法违规行为发生情况及整改情况。

****银行及其分支机构要求报告的其他情况。

第二十五条 初审行国****银行提交的代理支库年审材料后，应当核实年审材料，并结合下列情况进行年审：

（一）现场或非现场监督、执法检查情况。

（二） 日常管理情况。

（三）财政、税务、海关****银行履职服务情况的反馈等。

第二十六条 初审行国库部****银行提交的年审材料之日起20日内，作出“合格”或“不合格”的年审结论,****银行。确因材料核实等需要延期作出年审结论的，经初审行负责人批准，可**10日。

对年审结论为“不合格”的，初****银行限时整改到位并提交整改报告。

初审行国库部门应当将加盖本行公章的代理支库业务年审登记表报送审批行国库部门备案。

第二十七条 代理银行有下列情况之一的，即为年审不合格：

（一） 机构设置不健全、人员配备不到位、内部管理混乱、国库相关制度及国家重大财税政策落实不到位，存在较大风险隐患的。

（二） 挪用、盗窃国库资金的。

（三） 严重延解、占压预算资金的。

（四） 对拨款、退库、更正（调库）等业务审核不严，造成资金损失或重大负面影响的。

（五） 违规修改国库系统数据库信息、屡次未按规定升级系统或出现设施故障等影响国库业务正常开展的。

（六） 核算质量低，屡次发生差错且拒不整改或整改不到位的。

（七） 对本机构或下辖分支机构代理国库相关业务发生的重大问题隐匿不报的；对本机构代理支库业务过程中发现的辖内其他机构代理国库相关业务的重大问题隐匿不报的。

（八） 存在其他严重违反相关法律、法规和制度要求，或严重违反“代理支库业务协议书”的情况的。

3.年检周期：1年

4.年检是否要求报送材料：是

5.年检报送材料名称：年审报告及相关材料

6.年检是否收费：否

7.年检收费项目的名称、年检收费项目的标准、设定年检收费项目的依据、规定年检项目收费标准的依据：无

8.通过年检的证明或者标志：年审合格的，初审行国库部门应当在代理行的代理支库业务年****分行****银行。

十三、行政许可后年报

1.有无年报要求：无

2.年报报送材料名称：无

3.设定年报要求的依据：无

4.年报周期：无

十四、监管主体

****

十五、业务办理信息

1.是否通办：否

2.通办业务模式：无

3.跨省通办事项名称：无

4.是否是35号文中的跨省通办事项：无

5.办理形式：窗口办理，快递申请

6.网上办理深度：互联网咨询

7.是否进驻政务大厅：否

8.办理地点：**省**市**南路61号三楼国库科

9.办理时间：法定工作日（冬令时上午8：00-12：00下午2：30-5：30 ,夏令时上午8：00-12：00，下午3：00-6：00）

10.咨询方式：

电话：****682

信件：**省**市**南路61号 352100

9.监督投诉方式：

信件：**省**市**南路61号 352100

10.是否支持预约办理：否

11.是否支持物流快递：是

12.是否支持自助终端办理：否

13.问题、解答

问题一、代理支库的基本职责是什么

答：代理支库的基本职责如下：

****政府预算收入科目以及现行的财政管理体制确定的预算收入级次、分成和留解比例，准确、及时、完整地办理各级预算收入的收纳、划分、报解、入库。

（二）按照《中华人民**国国家金库条例》及其《中华人民**国国家金库条例实施细则》等法规和规章的规定，****机关开立预算存款账户。****机关填发的预算拨款凭证及时办理同级预算支出的拨付。

（三）按照国家政策、法规规定的退库范围和审批程序，****机关或其授权单位开具的预算收入退还凭证，审核办理预算收入的退付。

（四）对各级预算收入和本级预算支出进行会计账务核算；****银行的要求，定期向上一级国库和同级财政、征收机关报送或提供有关报表；定期与财政、征收机关对账签证，保证数字准确一致。

（五）协助同级财政、征收机关督促纳税人及时缴纳预算收入，组织预算收入及时入库。****机关开具的缴款凭证核收滞纳金。按照****机关扣收屡催不缴纳税人应缴的预算收入。

（六）监督管理和检查指导辖区内本行分支机构办理的乡（镇）国库及国库经收处的工作，及时解决存在的问题。

（七）办理上级国库交办的与国库有关的其他工作。

问题二、代理支库的主要权限是什么

答：代理支库的主要权限如下：

（一）按照有关规定开展对本行代理的国库业务的监督管理，****机关所收预算收入款项是否按规定及时、足额缴入指定收款国库。

（二）对于任何单位或****机关规定的各级预算收入划分办法、范围和分成留解比例，以及随意调整库款账户之间存款余额的，有权拒绝执行。

（三）对不符合国家政策、法规规定的范围、项目和审批程序，要求办理预算收入退付的，有权拒绝办理。

（四）对违反有关规定，要求办理预算收入汇总更正的，有权拒绝受理。

（五）对违反财经制度规定的同级财政存款的开户和预算资金的支拨，有权拒绝拨付。

（六）对不符合规定的凭证，有权拒绝受理。

（七）对任何单位和个人强令办理违反国家规定的事项，有权拒绝执行并及时向上级国库报告。

问题三、申请人取得代理资格后，需要与初审行签订业务协议书吗

答：需要。初审行负责与申请人签订“代理支库业务协议书”。申请人凭准予行政许可决定书，按照“代理支库业务协议书”的规定办理国库业务。

问题四、代理****银行国库部门的监督检查吗

答：需要。人民银行国库部门应****银行、信用社代理支库业务的监督机制，通过现场或非现场检查，掌握代理行从事代理支库业务的有关情况，履行监督职责。每年年度终了，代理行应当向初审行报告年度代理工作情况。

问题五、代理支库业****银行、信用社提出代理申请

答：原则上由拟具体承办代****银行、信用社或其分支机构提出申请。具体****银行有关分支机构咨询。

问题六、申请人未经办过代理支库业务，是否可以申请代理

答：可以。

问题七、申请人提交的申请材料不齐全或有误的怎么办

答：申请材料不齐全或者不符合法定形式的，初审行应允许当场修改，或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部内容。逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。

问题八、有多家申请人申请同一个代理支库业务的时候，如何决定由哪个单位获得行政许可资格

答：根据《中华人民**国行政许可法》第五十七条规定，有数量限制的行政许可，两个或者两个以上申请人均符合法定条件、标准的，****银行或其分支机构应当根据受理行政许可申请的先后顺序作出行政许可决定。但法律、行政法规另有规定的，依照其规定。