珠海保税区管理委员会建设管理局对珠海市香洲区2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改结果的报告

根据《中华人民**国审计法》的规定，****审计局公告了《**市**区2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》（以下简称“审计整改报告”）。对审计整改报告反映的问题，我单位高度重视，认真分析原因，切实推动整改，现将涉及我单位问题的整改结果公告如下：

一、审计整改工作开展情况

审计整改报告反映我单位问题14个，其中立行立改类问题1个，分阶段整改类问题9个，持续整改类问题4个。我单位高度重视审计反馈意见，始终将整改工作摆在突出位置。为推动问题整改落实，第一时间通知代建单位召开专题整改会议，要求其切实履行代建主体责任，逐条梳理审计问题，对审计指出的同类问题举一反三，对其他项目同类问题开展自查自纠、同步调整，规范执行变更管理相关程序，强化过程跟踪督办，定期调度整改进展，对整改事项实行销号管理，严把整改质量关口，杜绝纸面整改和虚假整改，切实巩固整改成效。截至公告日已完成整改问题10个，正在整改问题4个。

二、审计查出问题及整改情况

（一）关于个别项目基坑支护及乔木未按图施工问题。

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我单位要求代建单位对未按图施工情形务必整改到位。代建单位已督促施工单位严格按照施工图要求，已对不足的苗木进行补种；严格督促施工单位将绿化支撑按照设计图纸要求替换。代建单位已组织施工单位对排洪渠景观进行补缺修复、管养；代建单位已按相关要求完善变更优化手续，节约财政资金24.32万元。

（二）关于个别设计变更管理不到位问题。

该问题正在整改。根据审计报告提出的意见，我单位要求代建单位积极落实变更程序管理工作。代建单位已积极与施工单位就相关事项进行谈判，计划将由新委托的施工单位负责开挖验证及修复，据实核减工程量，后续加强对设计单位的管控，并加强设计变更的规范化管理。

（三）关于部分项目存在桥梁结构、软基处理、隧道装饰等设计标准偏高情况等问题。

该问题涉及我单位7个项目，已整改5个，正在整改2个。根据审计报告提出的意见，我单位要求代建单位加强对设计单位成果的管控，提高财政资金使用绩效。代建单位已现场核验、通过设计变更进行优化11处，核减投资额约2000万元，代建单位已对设计单位发出处罚公函，后续将进一步加强对设计单位的管控，遵照《**市建设标准指导意见》的要求，注重同类型项目方案及经济性对比，并加大对设计方案论证及审核力度，提高财政资金使用绩效。

（四）关于部分项目存在预算编制偏离实际、预算套价有误等问题。

该问题涉及我单位3个项目，已整改2个，正在整改1个。根据审计报告提出的意见，我单位要求代建单位加强造价成果管控。代建单位已现场核实，已调整变更预算，核减228.47万元，已在施工进度款中扣除多计的造价75.3万元；后续代建单位将按修正后的单价在结算时扣除多计金额，加强项目预算编制的合理性和科学性考量，加强项目造价审核把关，确保工作成果质量真实、准确。

（五）关于个别项目存在设计与施工不衔接等问题。

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我单位要求代建单位加强施工现场管理。代建单位已组织相关单位现场复核钢板桩施工情况，经核对资料并现场开挖确认，代建单位已责令施工单位对不满足设计要求部分立即整改。

（六）关于个别项目施工管理不到位问题。

该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我单位要求代建单位加强施工现场管理。代建单位已发函给施工单位，明确剩余围挡暂不实施，后续结合道路开通情况科学设置施工临时围挡，将对无需实施的围挡完善变更手续，据实结算。

三、审计建议的采纳情况

关于“加强建设工程全过程管理，切实解决突出问题”的审计建议：完全采纳该审计建议，并着力从以下两方面抓好落实。****政府投资项目全过程建设管理。要求代建单位应按照代建合同约定，进一步压实代建管理责任，规范内部管理，加强建设过程风险防控，强化工程设计、造价管控、施工现场全过程管理，优化项目建设方案评审，提升计量计价工作准确性，从严把控工程质量与安全风险。二是在现有合同履约管控机制基础上，要求代建单位进一步健全适应现行程序要求的监督管控体系。目前，****公司内部各岗位履约监管职责，将常态化跟踪检查合同执行情况，督促参建各方严格按合同条款推进项目实施，及时纠正履约偏差，确保项目按约履行、顺利推进并建成。

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2026年9月21日