2025年度怀化市林业调查设计院部门决算

第三部分

2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计494.03万元。与上年相比，减少96.03万元，降低16.27%，主要是因为一人异动，工资及社保等支出减少，项目经费较上年减少55.40万元，非税收入较上年减少36.45万元。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计494.03万元，其中：财政拨款收入441.55万元，占89.38%，非税收入52.48万元，占10.62%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计494.03万元，其中：基本支出364.73万元，占73.83%；项目支出129.30万元，占26.17%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计494.03万元，与上年相比，减少96.03万元,降低16.27%，主要是因为一人异动，工资及社保等支出减少，项目经费较上年减少55.40万元，非税收入较上年减少36.45万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出441.55万元，占本年支出合计的89.38%，与上年相比，财政拨款支出减少148.51万元，降低25.17%，主要是因为因为专项支出较上年减少，公用经费减少，一人异动工资及福利发放减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出441.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13.60万元，占3.08%；社会保障和就业（类）支出24.86万元，占5.63%;卫生健康（类）支出0.53万元，占0.12%；农林水（类）支出402.57万元，占91.17%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为347.03万元，支出决算数为441.55万元，完成年初预算的127.24%，其中：

1.一般公共服务（类）组织事物（款）其他组织事物支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13.60万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2025年年底绩效奖金13.60万元，年初预算做在农林水支出中。

2.社会****行政事业单位****机关事业单位基本养老保险支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：年初预算纳入农林水支出中。

3.社会****行政事业单位****事业单位离退休（项）。

年初预算为25.28万元，支出决算为24.86万元，完成年初预算的98.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是：****事业单位，退休人员的养老费用等支出由社保负责，年底统一发放。

4.卫****行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.53万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预****事业单位医疗保险年初纳入农林水支出中。

5.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。

年初预算为330.44万元，支出决算为325.74万元，完成年初预算的98.58%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因财力不足，本年度未进行医疗铺底。

6.农林水支出（类）林业和草原（款）森林**管理（项）

年初预算为0万元，支出决算为71.33万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度专项支****管理科目，为中央项目，未纳入年初预算中。

7.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）

年初预算为101.80万元，支出决算为5.50万元，完成年初预算的5.40%，决算数小于年初预算数的主要原因是本年度非税收入及支出列支在非财政拨款的其他林业和草原支出中。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出364.72万元，其中：

人员经费349.00万元，占基本支出的95.69%,主要包括基本工资119.76万元、津贴补贴54.41万元、奖金30.25万元、伙食补助费5.71万元、绩效工资33.54万元、机关事业单位基本养老保险缴费29.49万元、职工基本医疗保险缴费15.98万元、其他社会保障缴费5.27万元、住房公积金27.52万元、生活补助25.26万元、奖励金1.15万元、其他对个人和家庭的补助0.66万元。

公用经费15.72万元，占基本支出的4.31%，主要包括办公费0.83万元、物业管理费2.00万元、差旅费1.21万元、劳务费0.60万元、委托业务费0.05万元、工会经费9.06万元、福利费0.34万元、其他交通费1.52万元、其他商品和服务支出0.12万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.00万元，支出决算为1.10万元，完成预算的27.50%；与上年相比减少6.52万元，减少85.56%。决算数小于预算数的主要原因是公车因购置时间较长，已达报废条件，部分硬件老化易坏，公车使用频率减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.本单位无因公出国（境）费预算及支出。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.00万元，支出决算为1.10万元，完成预算的27.50%；与上年相比减少6.52万元，减少85.56%。其中：

公务用车运行维护费支出预算为4.00万元，支出决算为1.10万元，主要是公车燃料费、公车维修费、司机安全奖、过路费等支出，完成预算的27.50%；与上年相比减少6.52万元，减少85.56%。决算数小于预算数的主要原因是公车因购置时间较长，已达报废条件，部分硬件老化易坏，公车使用频率减少截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.本单位无公务接待费预算及支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

****政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款收入支出。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费是为保障行政单位（包括参****事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金。****事业单位，用于购买货物和服务****机关运行经费。

十一、一般性支出情况说明

2025****支会议费0万元。开支培训费1.08万元，用于监理工程师线下培训，人数6人，内容为监理工程师课程学习；开支培训费0.48万元，用于营造林工程师培训，人数4人，内容为营造林资质课程学习；开支培训费0.69万元，用于森林样地调查，人数17人，内容为森林样地调查技术规程培训；开支培训费0.58万元，用于图斑调查培训，人数4人，内容为图斑调查技术规程培训；开支培训费0.62万元，用于林草湿荒综合监测培训，人数9人，内容为林草湿荒综合监测项目技术培训；开支培训费0.31万元，用于资质培训，人数17人，内容为2024年在职人员继续教育培训；开支培训费0.31万元，用于继续教育培训，人数17人，内容为2025年在职人员继续教育培训。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额36.20万元，其中：政府采购货物支出2.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出33.62万元。授予中小企业合同金额36.20万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额36.20万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是单位保留的业务用车，主要用于野外森林**监测、调查、评估；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金129.30万元。其中，一般公共预算项目3个76.83万元，占一般公共预算支出总额的17.40%。二是单位整体支出绩效情况。组织对所属单位2025年度“2025年林草湿荒综合监测”“2024年省级检查验收”“林业技术服务”“十五五规划”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出76.83万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本单位整体支出全年预算数636.75万元，执行数494.03万元，完成预算的77.59%。绩效目标完成情况：一是完成**市森林固定样地调查；二是完成**市森林蓄积量调查技术指导和省级质量检查；三是完成**市图斑监测工作；四是完成**市林业“十五五”发展规划等。发现的主要问题及原因：一是设备更新迭代较快，现有的设备无法完全满足项目需求，购置新设备受限较多；二是专项资金拨付与专项工作实施时间不一致，影响设备及专用材料的购置。三是专项资金解冻时间较晚，导致资金支付延迟。下一步改进措施：一是做好思想工作，积极开展项目；二是落实资金的下拨。

（三）评价结果应用情况。厉行节约，缩减不必要开支，提前做好项目资金预算，严格按照预算执行。

第四部分 名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参****事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分 附 件

附件1：****设计院2025年决算公开表

附件2：****设计院2025年度单位整体支出绩效自评报告

附件3：****设计院2025年市级项目支出绩效自评报告