天津市华博水务有限公司财务专项检查（一期）项目询价函

****财务专项检查（一期）项目询价函

根据****工作需要，****公司本部及所属单位财务专项检查项目进行询价采购，希望贵单位对我方询价函给予积极及时的回应。

项目名称：****财务专项检查（一期）项目询价函

招标单位：****

一、询价内容：

****财务专项检查（一期）项目，具体要求如下：

（一）、****财务专项检查（一期）项目检查范围

****财务专项检查（一期）项目检查范围为****、**市****公司、******公司、天****公司、孝****公司。检查区间：华博公司本部及所属单位从2023年9月1日-2026年3月31日。

（二）、****财务专项检查（一期）项目检查方式：

****财务专项检查（一期）项****事务所完成，待检查完毕后，****事务所按单位出具纸质版专项检查报告。

（三）****财务专项检查（一期）项目检查主要内容：

1、资金管理情况

(1)银行账户管理:核对企业《****银行账户清单》****银行账户信息一致性;核查闲置、久悬账户清理处置进度;核查账户开立、变更、注销审批流程等。

(2)账实核对:****银行****银行实际余额是否相符，银行存款余额调节表编制管理情况;开通网银的账户，检查人员现场**被查单位财务人员登录网银开展实地核对，核实资金真实状态。

(3)库存现金管理:实地盘点保险柜，检查保险柜存放物品合规性，严禁存放私人财物、无关票据资料，落实现金保管相关制度要求。核查库存现金账实是否相符，盘点对账是否及时，是否存在白条抵库情况等；是否定期对资金进行分析；内外部借款的决策程序和办理情况等。库存现金是否做到日清月结，日常经营中是否有收取大额现金的现象，是否存在坐支现金、违规出借现金的问题，是否存在库存现金超限额问题，是否按规定编制现金盘点表等。

(4)资金支付管控:大额资金支付审批流程、集体决策制度执行;资金支付与合同、发票、业务实际匹配情况;关联方资金往来合规性;备用金使用的合规性等，核查对大额资金使用依据制度规定履行决策程序情况，大额资金的使用监管情况，是否存在违反规定拨付资金等情况。

(5)核查是否存在**库情况。

2.财务内控管理

(1)岗位制衡管理:对照《****财务人员管理规定》，核查财务关键岗位轮岗制度执行、不相容岗位分离管控落实情况，核查财务基础管理情况，核查会计和出纳人员等财务人员是否按照制度规定定期轮岗、交接记录是否完整等，核查是否存在会计和出纳人员岗位职责界定不清晰、核算与稽核岗由一人兼任、由出纳人员办理资金支付全流程等情况。

(2)银行风险管控:

核查银企直联开通、权限设置，动账提醒业务办理及运行使用情况。

对被查单位截至2026年9月30****银行账户资金余额进行核查（并打印开户清单）。****银行账户管理台账是否更新及时，账户开立、撤销是否按规定履行审批、备案程序，银行账户办理银企直联是否应办尽办、是否及时办理，银企直联账户比率和资金监控比率是否合理；动账提醒是否覆盖所有账户，动账提醒是否按规定发送相关人员；是否存在久悬账户；是否存在涉诉账户资金被冻结的情况等。

****银行日记账是否做到及时登记，****银行余额调节表，是否由两名以上****银行对账单，是****银行对账，是否存在长期未达账项未及时处理等情况。

(3)印鉴管理:财务印鉴分离保管情况，****银行预留印鉴及网银密钥管理的管理情况，印鉴、密钥是否实现物理隔离，印鉴、密钥是否分开存储、分人管理，印鉴使用登记簿是否健全，密钥、保险柜密码是否按规定妥善保管等，印鉴领用登记、使用审批流程执行情况。

(4)票据管理:应收应付票据的保管、登记、领用、兑付、备查台账建立情况。关注票据基础管理工作是否规范，票据业务不相容职务是否分离，核查票据取得、背书、使用、作废是否完整登记。

(5)制度体系建设:本单位财务制度“废、改、立”推进落实情况，制度修订、发布、宣贯执行成效。企业财务制度是否与现行法律法规、政策一致，财务制度体系是否健全，是否与上级制度相背离，制度修订是否及时，制度执行是否到位等。

（6）财务报销管理。核查财务报销制度是否健全，报销流程是否符合制度规定，报销凭证是否齐全，报销资金出入账是否存在安全风险等。

（7）关联交易。核查关联交易识别是否准确，核查账务处理是否规范，核查关联交易的管理是否规范。

（8）检查财务内控规定及执行方面。

3.会计凭证管理

（1）会计凭证、会计账簿和其他会计资料的制作和填制的真实性、完整性、合法性；会计电算化工作及其生成资料的合法性。业务支撑资料内容完整、附件要件齐全，记账凭证编制要素完整、分录处理恰当。

（2）收入、成本会计处理的真实性、正确性，对应的确认与计量的规范性、合理性。

（3）对财务会计报告编制的监督与审核，作为财务会计报告编制基础的会计帐簿和其他有关资料的真实性、完整性。

（4）会计凭证装订、保管、归档、借阅流程的合规性，是否按档案管理相关规定执行。

4.会计核算管理

会计科目选用准确合规;账务处理严格执****集团财务制度;财务报表及管理报告编制做到真实、完整、准确、报送及时，有无账表不符、披露不完整问题。

5、预算管理

核查资金预算的编制和执行情况，预算执行控制是否落实，无预算、超预算支出是否存在、是否履行相应决策。

6、债权债务管理。核查应收款项减值准备计提会计政策和会计估计的科学性、合理性，重大应收款项减值准备财务核销依据是否充分、核销是否及时，核销程序是否规范，应收账款的变动情况等。核查抵消清理是否合规，历史遗留往来挂账问题的研判处置、推进解决情况。

7、虚假贸易。核查是否存在以贸易业务为名、实为出借资金、无商业实质的融资性贸易和空转、走单、循环等缺乏实物流或资金流、完全脱离贸易实质的各类贸易。

8.融资专项检查

企业是否建立健全投融资管理制度，以及制度的实际执行效果。融资流程是否具备完整的决策审批，****集团相关要求。注融资成本是否合理；融资相关决策程序是否齐全；是否存在通过民间投融**介机构、网络借贷机构、虚拟理财、私募基金或者其他非法途径融入资金；是否存在非法集资及开展员工筹资等。是否存在违规开展各类投资理财业务，包括股票、证券基金、债券类投资、委托理财、外汇交易、金融衍生品交易等高风险投资。

9.各类监督检查问题整改

各单位巡察、审计、专项督查等各类监督检查反馈财务类问题的整改落实，问题销号、长效措施建立情况。

10、税务核查

11、高新、加计扣除等科研专项排查

二、本项目招标控制价为5万元。投标人的报价为含税价格，询价项目的管理费、税金、利润、差旅费等一切费用已包含在报价中，招标人不再额外支付费用。

三、项目服务期及付款方式：

1、项目服务期：2026年11月30日前完成全部工作。

2、付款方式：****银行转账方式向乙方支付费用，支付前乙方须提供合法等额有效的增值税发票。（以合同签订为准）

四、评标办法：最低价中标法

五、投标人资格要求：

1、具备有效的中华人民**国营业执照及相应的经营范围，具有省级及以上财政****事务所执业证书，且在有效期内，能够独立承担本项目财务专项检查服务。

2、未被列入“信用中国”网站(www.****.cn)等渠道查询信用记录失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单，提供此三项的信用中国查询截图，评审委员会有权在评审阶段对上述信用记录进行现场查询核验。

3、近三年（2023-2025年）具有财务、税务专项检查及科研等审核或评审业绩。须提供合同关键页（至少包括项目名称、服务内容、合同签订日期、双方盖章页）、服务成果首页或其他能证明业绩的材料，业绩材料无法体现服务内容的，评审委员会有权不予认可。

4、投标人项目团队投入本项目的团队在8人（含）以上，项目负责人需具有注册会计师证书、10年以上执业经验及具备高新、研发项目审计同类业绩;团队中注册会计师不少于6名，团队中至少有1人以上在科技科研类单位财务评审专家名单中。

5、投标人已完成国家重点研发计划结题审计、**市科技计划项目结项审计相关备案，具备上述两类项目审计服务经验，熟悉相关项目管理政策要求。须提供对应业绩材料予以佐证。

6、报价人应在投****集团合格供应商入库（“津水云采”平台注册审核通过并购买CA证书且为激活状态的供应商）。（合格供应商注册网址：http://www.****.com/）。

7、提供银行基本存款信息等证明文件。

8、信誉良好，投标人承诺不存在处于责令停业、财产被接管、冻结、破产状态，近****事务所执业相关重大行政处罚记录及严重违法违规行为。

9、本标段不接受联合体投标。

六、投标文件内容包括：

1、项目报价单（需注明含税价和不含税价，明确税率，若投标人享受税收优惠，需提供相应佐证文件）。

2、询价文件第五项“资格要求”涉及的内容。

3、投标人的营业执照副本复印件、执业资格证书复印件、等级资格证书复印件，并在有效期内。

4、项目实施方案（包括人员安排、时间安排、承诺完成期限，项目方案完整，针对性、可操作性较强，有质量保障措施）。

5、同类项目业绩证明。

6、“信用中国”网站下载的信用信息查询报告。

以上材料均需加盖公章。

七、评审时发现投标文件有下述情形之一的，作废标处理。

1、投标文件内容不全、错漏或关键字迹模糊、无法辨认的；

2、投标人递交两份或多份内容不同的投标文件，或在一份投标文件中对同一招标项目报有两个或多个报价，且未声明哪一个有效；

3、投标文件电子版未在开标****集团津水云采平台；本项目无需提交纸质投标文件，所有投标文件以津水云采平台上传电子版为准。标书代写

4、投标文件没有按要求加盖公章的；

5、投标人不符合资格要求的。

6、投标人仍在停止参加投标处罚处罚期内的；

7、服务期限不符合询价文件规定的期限；

8、投标文件附有招标人不能接受的条件、内容的；

9、不符合询价文件中规定的其他实质性要求的；

10、投标人同时参与本标段及下一标段投标；

11、近2****公司提供过财务、税务等相关咨询服务，存在独立性回避情形的。

注：在评标过程中出现上述情形的之一的，均作废标处理。

八、报价期限：

自公告发布之日起至2026年10月29日16时30分。

九、报价文件编制要求：报价文件提交截止时间【2026年10月29日16时30分】。投标单位需将加盖公章后的报价文件扫描件PDF格式上传至津水云采平台。若投标单位未按要求提交合格的报价文件，视为报价无效。标书代写

十、开标时间：2026年10月29日16时30分。标书代写

十一、询价项目联系人及联系方式：

招标单位：****

地址：**市**区**路23增1-2号

联系人：高彩云

联系电话：159****5300

发布日期：2026年10月26日

报价网址：http://www.****.com/