牟定县国有资本投资运营集团牟定县牟鼎供应链管理有限公司2025年内部审计服务项目

**县****集团**县牟****公司2025年内部审计服务项目更正公告

1.项目名称：**县****集团**县牟****公司2025年内部审计服务项目

2.项目编号：****

3.更正内容：竞争性磋商文件第五章采购需求中第7条：对**县牟****公司2025年度财务收支情况进行专项审计，主要包括：财务收支的合规性、合法性，内部控制制度的有效性，“三重一大”事项决策程序，国有资产管理，基本建设项目管理，采购管理。

更正为：对**县牟****公司2025年度收支专项审计，涵盖财务收支合规性与合法性、内部控制制度有效性、公司治理层面（“三重一大”决策落实情况、公司内部管理运作合规性）；业务领域（采购招标、投融资、关联交易、对外担保等）；管理环节（财务核算、资金管理、合同管理等）；内控与风控体系（合规制度建设、流程执行、风险识别与应对等）。具体审计内容如下：

（一）合规制度体系建设

1.合规管理制度是否健全，是否涵盖核心业务与管理领域，是否符合最新法律法规、监管政策及上级单位要求；

2.制度更新机制是否顺畅，是否根据外部政策变化、内部业务调整及时修订完善，制度之间是否存在冲突或漏洞；

3.制度宣贯培训是否到位。

（二）治理结构合规性

1.“三重一大”决策是否落实，决议内容是否合法合规；

2. 关联交易、对外担保、重大投融资等重大事项的决策权限、审批流程是否合规，是否履行充分披露义务。

（三）业务运营合规性

1.采购与招标：招标方式、采购流程是否规范；

2.投融资与资金管理：投融资项目审批流程、资金使用是否合规，资金拆借、账户管理是否符合监管要求，是否存在违规占用资金情况。

（四）财务管理合规性

1.会计核算是否真实、准确、完整，是否符合《企业会计准则》及国家财经法规；

2.预算编制、执行与调整是否合规，成本费用管控、报销审批是否严格执行制度；

3.税务处理是否合规，是否按时足额申报纳税，发票管理、税收优惠适用是否规范。

（五）内控与风控执行

1.内部控制流程是否健全，关键业务环节（如授权审批、不相容岗位分离、资产保管）的内控措施是否有效执行；

2.合规风险识别、评估、预警机制是否运行，对重大合规风险的应对是否及时有效；

3.内部监督审计机制是否完善，过往审计、合规审计发现问题的整改是否闭环。

4.公告时间：2026年3月25日

联系方式

采购人信息

采购人名称：****

地址：**省****县**镇中园大道83号

联系人：徐老师

联系方式：135****9166

采购代理机构信息

代理机构名称：****

地 址 ：**省**彝族自治****办事处阳光大道325****中心3号楼16楼3-1608号

联系人：翟老师

电 话：135****7137